证券代码：688311 证券简称：盟升电子 公告编号：2024-060
转债代码：118045 转债简称：盟升转债
成齐盟升电子手艺股份有限公司
对于“盟升转债”2024 年付息的公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何缺欠记录、误导性述说
约略紧要遗漏，并对其内容确切凿性、准确性和竣工性照章承担法律背负。
进攻内容指示：
? 可转债付息债权登记日：2024 年 9 月 11 日
? 可转债除息日：2024 年 9 月 12 日
? 可转债兑息日：2024 年 9 月 12 日
成齐盟升电子手艺股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 9 月 12 日
向不特定对象刊行的可颐养公司债券（以下简称“盟升转债”或“可转债”）将
于 2024 年 9 月 12 日开动支付自 2023 年 9 月 12 日至 2024 年 9 月 11 日历间的利
息。左证《成齐盟升电子手艺股份有限公司向不特定对象刊行可颐养公司债券并
在科创板上市召募诠释书》
（以下简称“《召募诠释书》”）相关条件的限定，现将
相关事项公告如下：
一、可转债刊行上市情况
经中国证券监督搞定委员会核发的《对于喜悦成齐盟升电子手艺股份有限公
司向不特定对象刊行可颐养公司债券注册的批复》
（证监许可[2023]1352 号）同
意注册，公司于 2023 年 9 月 12 日向不特定对象刊行了 300.00 万张可颐养公司
债券，每张面值 100 元，刊行总数 30,000.00 万元，期限为自觉行之日起六年，
即自 2023 年 9 月 12 日至 2029 年 9 月 11 日，票面利率为第一年 0.20%、第二年
经上海证券来去所自律监管决定书（〔2023〕232 号）文喜悦，公司 30,000.00
万元可颐养公司债券已于 2023 年 10 月 17 日起在上海证券来去所挂牌来去，债
券简称“盟升转债”，债券代码“118045”。
可转债转股期限自觉行罢了之日（2023 年 9 月 18 日）起满六个月后的第一
个来去日（2024 年 3 月 18 日）起至可转债到期日（2029 年 9 月 11 日）止（如
遇法定节沐日或休息日延至自后的第 1 个职责日；顺延时刻付息款项不另计息）。
因触发《召募诠释书》中限定的向下修正转股价钱条件，公司于 2024 年 4
月 18 日召开 2024 年第二次临时推进大会，审议通过了《对于董事会提倡向下修
正“盟升转债”转股价钱的议案》，并于同日召开第四届董事会第二十一次会议，
审议通过了《对于向下修正“盟升转债”转股价钱的议案》，“盟升转债”转股
价钱由 42.72 元/股向下修正为 35.00 元/股。
因公司对 2022 年抑止性股票激勉经营中已下野的 2 名激勉对象已获授但尚
未铲除限售的 42,000 股第一类抑止性股票以考中二个铲除限售期公司层面功绩
未达到设定的功绩观察条件而不得铲除限售的 127,260 股第一类抑止性股票，合
计 169,260 股进行回购刊出，公司股本发生变化，公司左证《召募诠释书》考虑
条件限定，“盟升转债”转股价钱由 35.00 元/股颐养为 35.02 元/股。
综上，左证《召募诠释书》的考虑条件及公司 2024 年第二次临时推进大会
授权，
“盟升转债”的转股价钱自 2024 年 4 月 22 日由 42.72 元/股修正和颐养为
于向下修正和颐养“盟升转债”转股价钱暨转股停牌的公告》（公告编号：
二、本次付息决策
左证《召募诠释书》的商定，“盟升转债”经受每年付息一次的付息边幅，
到期了债未偿还的可颐养公司债券本金并支付终末一年利息。
（一）年利息筹划
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可颐养公司债券捏有东谈主按捏有的
可颐养公司债券票面总金额自可颐养公司债券刊行首日起每满一年可享受确当
期利息。
年利息的筹划公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可颐养公司债券捏有东谈主在计息年度（以下简称“昔日”或“每年”）
付息债权登记日捏有的本次可颐养公司债券票面总金额；
i：指本次可颐养公司债券昔日票面利率。
（二）付息边幅
可颐养公司债券刊行首日。
当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个来去日，顺延时刻不另付
息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
公司将在每年付息日之后的五个来去日内支付昔日利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）苦求颐养成公司股票的可颐养公司债券，公司不再向其
捏有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
公司债券捏有东谈主承担。
（三）本次付息决策
本次付息为“盟升转债”第一年付息，计息时刻为自 2023 年 9 月 12 日至
民币可转债公司债券兑息金额为 0.20 元东谈主民币（含税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
四、付息对象
本次付息对象为罢了 2024 年 9 月 11 日上海证券来去所收市后，在中国证券
登记结算有限背负公司上海分公司登记在册的举座“盟升转债”捏有东谈主。
五、付息体式
（一）公司与中国证券登记结算有限背负公司上海分公司订立录用代理债券
兑付、兑息合同，录用中国证券登记结算有限背负公司上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未依期足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限背负公司上海分公
司将左证合同休止录用代理债券兑付、兑息就业，后续兑付、兑息职责由本公司
自行肃肃办理，考虑扩展事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日 2 个交
易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限背负公司上海分公
司指定的银行账户。
（二）中国证券登记结算有限背负公司上海分公司在收到款项后，通过资金
结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限
背负公司上海分公司招供的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、对于投资者交纳债券利息所得税的诠释
（一）左证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以颠倒他考虑税收律例和文献
的限定，公司可转债个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所
得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元东谈主民币可转债兑息金额为 0.20
元东谈主民币（税前），本色派发利息为 0.16 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将
协调由各兑付机构肃肃代扣代缴并告成向各兑付机构处所地的税务部门缴付。如
各付息网点未施行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
（二）左证《中华东谈主民共和国企业所得税法》以颠倒他考虑税收律例和文献
的限定，对于捏有可转债的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张面值
（三）对于捏有本期可转债的及格境外机构投资者、东谈主民币境外机构投资者
等非住户企业，左证《财政部、税务总局对于境外机构投资境内债券市集企业所
得税、升值税计策的告知》（财税 2018[108]号）和《财政部、税务总局对于延
续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》
（2021 年 34 号）
限定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债
券市集赢得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。因此，对非住户企业
（包括 QFII、RQFII）债券捏有者赢得的本期债券利息免征企业所得税，即每张
面值 100 元东谈主民币可转债的本色派发金额为 0.20 元东谈主民币（含税）。上述暂免征
收企业所得税的限制不包括境外机构在境内树立的机构、花样赢得的与该机构、
花样有本色考虑的债券利息。
七、考虑机构及考虑边幅
（一）刊行东谈主：成齐盟升电子手艺股份有限公司
考虑地址：成齐市天府新区昂扬街谈桐子咀南街 350 号
考虑部门：公司证券部
考虑电话：028-61773081
电子邮箱：zhengquanbu@microwave-signal.com
（二）保荐东谈主、可转债受托搞定东谈主：华泰蚁集证券有限背负公司
考虑地址：深圳市前海深港配合区南山街谈桂湾五路 128 号前海深港基金小
镇 B7 栋 401
保荐代表东谈主：杨世能、李明晟
考虑电话：021-38966905
（三）托管东谈主：中国证券登记结算有限背负公司上海分公司
考虑地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
考虑电话：4008058058
特此公告。
成齐盟升电子手艺股份有限公司董事会
